Paradis fiscaux ciblés : l’administration fiscale suit les riches d’Israël en Suisse

Il y a quelques semaines, l’administration fiscale a sollicité auprès des autorités suisses des informations ciblées qui l’aideraient dans les procédures de recouvrement d’impôts auprès d’environ 120 Israéliens, dont un certain nombre d’hommes d’affaires chevronnés, et environ 150 entreprises liées à eux ou à leurs familles, a appris Calcalist.

L’Autorité demande à l’administration fiscale suisse (AFC) les informations en sa possession, y compris sur les comptes, les actifs et les sociétés privées dans les paradis fiscaux de l’industriel Michael Strauss et de sa sœur Raya Strauss Ben-Dror ; Le regretté industriel Avraham Livnat et son fils Shai Livnat ; Les trois enfants de l’homme d’affaires Doron Ofer, le fils du défunt milliardaire Yuli Ofer ; Les fiducies et les sociétés liées à l’homme d’affaires Benny Steinmetz, qui opère dans le domaine des mines et des diamants; Et à propos d’Olga Leviev, l’épouse de l’homme d’affaires Lev Leviev et d’un ami qui lui est associé.

En outre, l’Autorité demande également à l’AFC des informations sur l’homme d’affaires et ancien président de la Banque Hapoalim, Shlomo Nehama ; le fondateur d’IBI Investment House, Emanuel Kook et son épouse Sarah ; et Zvika Polak, PDG et président, jusqu’à récemment, l’importateur de voitures Colmobil. Les listes comprennent également une demande d’informations sur des dizaines de citoyens israéliens moins connus, comme un marchand de terres du Sharon, un conférencier au Technion, un comptable, un avocat, un écrivain et un musicien.

Les informations demandées par l’administration fiscale, dirigée par Eran Yaakov, sont basées sur un traité signé par les deux pays. L’administration fiscale suisse dispose d’une mine d’informations – rapports des banques du pays, registres d’actifs, déclarations de capital et plus – qui, selon les autorités fiscales israéliennes, peuvent l’aider à collecter des impôts réels auprès d’une personne ou d’une entreprise dont les actifs sont contrôlés et gérés par Israël.

Suite à cette demande, le mois dernier (17.2), l’AFC a publié des annonces publiques comprenant divers noms et détails personnels, tels que les dates de naissance, des Israéliens, des entreprises ou des fonds pour lesquels des informations étaient demandées. Les avis précisent que, conformément au droit suisse, toute personne qui s’oppose au transfert d’informations doit le notifier dans un délai de 10 jours. Si la demande de refus de transfert des informations est refusée, la personne ou l’entreprise peut faire appel au tribunal en Suisse.

Les informations concernant les citoyens israéliens et leurs affiliés ont été collectées, examinées et contre-interrogées en collaboration entre Calcalist et GothamCity, un magazine hebdomadaire en ligne publié en Suisse et en France sur la criminalité économique.

L’Autorité fiscale israélienne a déclaré que « les demandes font partie de la charte d’échange d’informations. Les informations demandées sont pertinentes pour la dette fiscale en Israël. Nous ne pourrons pas faire référence à des noms spécifiques sur la liste. »

L’Autorité fédérale des contributions (AFC) a répondu : « Les informations sur l’aide sont confidentielles ».

Michael et Raya Strauss

Après que Calcalist a révélé la volonté de l’industriel Michael Strauss, dans laquelle la valeur de ses actifs, qui comprend des actions, des biens immobiliers, des yachts et des jetées en Italie, est estimée à 3-4 milliards de NIS, il s’avère que l’administration fiscale est intéressée dans ses avoirs et comptes à l’étranger. Ainsi que les actifs de la sœur Raya Strauss-Ben-Dror, dont les enfants (Gil et Ran Medin) contrôlent désormais la chaîne à la bourse du groupe Strauss, avec les enfants de Michael (Ofra, Irit et Adi).

La troisième génération de la famille Strauss détient un total de 5,97 milliards de shekels en actions de la société alimentaire boursière. La valeur marchande des actions de la famille Raya Strauss est de 1,43 milliard de shekels. Le solde de 5,44 milliards de shekels, après la mort de Michael, appartient à ses héritiers.

Dans la demande d’assistance, l’administration fiscale souhaite recevoir des informations personnelles sur les deux frères – Michael et Raya. À partir de la liste des entreprises publiée par les autorités suisses, il est possible de se concentrer sur ce qui intéresse le fisc : les actifs mentionnés dans le testament de Strauss et il n’est pas clair quelle est leur portée et leur valeur.

Ainsi, dans le cadre du testament de Strauss, il a légué à ses enfants sa part dans une société privée lui et sa sœur, Alaska Advisors Sa, est une société enregistrée aux îles Vierges britanniques (BVI). Une autre société privée qui, selon la demande, est liée aux frères Strauss est Red Canyon Industries ltd – elle est également enregistrée aux îles Vierges.

Le testament de Michael Strauss ne précise pas quels actifs existent dans les entreprises, mais l’un d’entre eux, l’Alaska, est défini comme une société d’investissement.

Michael a légué sa part entière de ces actifs, ainsi que d’autres, à une fiducie privée qu’il a ordonné de créer (le fonds au profit de la famille Michael). Ceci afin que vous puissiez payer à chacun de ses 12 petits-enfants un montant pouvant aller jusqu’à 2 millions de dollars au cours de leur vie, au profit d’études, d’un appartement, etc…

Avraham (Bondi) Livnat et Shai Livnat

Avraham Livnat, l’un des fondateurs du Transportation Group, la plus grande entreprise de logistique et de transport d’Israël, évalué (en 2019) à 1,5 milliard de shekels, est un autre industriel décédé pour qui l’administration fiscale demande des informations sur les actifs laissés dans son domaine. Livnat a fondé le groupe Avraham Livnat, qui possédait des dizaines d’entreprises privées dans divers secteurs, notamment l’immobilier, l’énergie, l’automobile, l’agriculture. Après sa mort en 2017, il a légué ses actifs à ses trois enfants – Zeev, Zvika et Shai.

En outre, l’autorité a demandé des informations sur l’un de ses trois héritiers – Shai Livnat – qui possède des sociétés privées d’une valeur estimée à 400 millions de shekels. L’activité principale des entreprises privées de Livnat, selon des documents préalablement soumis au tribunal, est dans le domaine des communications et de l’Internet. Par exemple, il y aura un espace réservé qui possède la société de câbles sous-marins Med1 et CyperTech, qui possède Walla Shops. Selon les documents, la part de Shai Livnat et de son épouse Ronit dans le revenu annuel, par l’intermédiaire de la société de portefeuille qu’ils possèdent, était d’environ 100 millions de shekels par an.

Doron Ofer

La demande d’assistance porte le nom des trois enfants de Sigal et Doron Ofer, le fils du défunt milliardaire Yuli Ofer. Doron contrôle actuellement la chaîne de la société de centres commerciaux Melisron, avec sa sœur Liora, via Ofer Investments. Doron Ofer partage Melisron avec une valeur de marché de 650 millions de shekels. Elle possède également un certain nombre d’entreprises privées dans divers domaines, tels que l’immobilier, de valeur inconnue.

Selon la demande, l’administration fiscale demande des informations sur Dan Emanuel Ofer, Eleanor Zoe, Odelia Ofer et Sharon Eliana Ofer – les enfants de Doron et les petits-enfants de July. En outre, l’autorité demande des informations sur deux sociétés privées étrangères appelées Pauder et Iabelka, enregistrées dans les îles Vierges. Selon la demande, ces entreprises sont liées aux enfants Dan, Zoe et Sharon.

Benny Steinmetz

Des dizaines de noms dans les demandes d’informations adressées par l’autorité aux Suisses concernent des entreprises, des fonds d’investissement et des trusts enregistrés, par exemple sur l’île Maurice et les îles Vierges, et sont liés, selon l’administration fiscale, à l’homme d’affaires. travaillant dans les mines et les diamants – Benny Steinmetz.

Au sommet des entreprises se trouve la Fondation Balda, une fiducie privée enregistrée dans la principauté du Liechtenstein, qui contrôle le groupe minier BSGR, que Steinmetz revendique depuis des années comme simple consultant et employé. L’Autorité fiscale israélienne mène des poursuites judiciaires depuis de nombreuses années pour taxer les divers fonds et fiducies étrangers qu’elle soupçonne d’avoir un contrôle.

Une enquête est en cours contre Steinmetz en Israël concernant des soupçons dans lesquels il a été récemment condamné en Suisse et condamné à 5 ans de prison et à une amende de 180 millions de shekels – pour corruption en Guinée. L’ouverture de l’enquête a révélé de nombreux actifs qui lui seraient liés en Israël, tels que deux maisons à Arsuf, dont sa villa évaluée à 160 millions de NIS, un avion privé, un yacht, des biens immobiliers à Netanya, des avoirs dans la Millennium Tower à Tel Aviv d’une valeur de 88 millions de NIS, obligations de Scorpio Real Estate d’une valeur de 25 millions de NIS.

Lors des audiences sur la saisie de certains des actifs, la police a fait valoir devant le tribunal que « Steinmetz détient des actifs en fiducie et en chaîne et n’est pas enregistré comme leur propriétaire ». Steinmetz tente de parvenir à un accord en Israël avec les autorités, un accord qui inclura probablement aussi la fin de son différend fiscal. Au cœur de la demande d’informations se trouve une tentative de recoupement des détails présentés à l’administration fiscale dans l’application.

Lev Leviev

Un autre homme d’affaires impliqué dans la criminalité et l’administration fiscale, selon la liste, a demandé aux Suisses des informations pertinentes pour lui est Lev Leviev, qui opère dans les domaines du diamant et de l’immobilier en Russie par le biais des sociétés LLD et AFI. Inc., enregistré dans les îles Vierges britanniques, lié à celui-ci.

Le compte de Vigata Investment à la HSBC Bank à Zurich lié à Olga Leviev, selon des documents précédemment révélés par l’organisation internationale de journalistes d’investigation ICIJ et publiés dans le journal Haaretz, détenait plus de 6 millions de dollars en 2007.

Leviev n’est plus un citoyen dont l’administration fiscale tente peut-être de recouper des informations provenant de l’étranger. Depuis novembre 2018, elle et la police mènent une enquête sur l’affaire du «diamant noir». Leviev et une partie de sa famille ont systématiquement fait de la contrebande des diamants de Russie, d’Israël et d’Israël en Russie, d’une valeur d’environ 300 millions de shekels.

La contrebande a été réalisée, selon les soupçons, pour la société LLD de Leviev, dans les années 2018-2010, par un réseau de passeurs qui les portaient sur leur corps selon des méthodes que la police a qualifiées de «conduite d’une organisation criminelle».

Shlomo Nehama

Les gens de la finance et de l’investissement figurent également sur la liste. L’un d’eux est Shlomo Nehama, ancien président de la Bank Hapoalim (1998-2007) et membre senior du regretté Arison Investments Group, du regretté milliardaire Ted Arison. En mars 2006, Nehama a vendu toutes ses participations dans le groupe pour environ $ 140 millions. Dans le passé (2007), publié par Haaretz, Nehama détenait plus de 100 millions de dollars dans HSBC en Suisse.

Nehama est actuellement un homme d’affaires dont la fortune est estimée à des centaines de millions de shekels. Il est entre autres l’actionnaire majoritaire (28%) de la société d’énergie Alumay Capital, qui investit dans des centrales photovoltaïques en Europe et dans la centrale électrique privée Dorad à Ashkelon. La valeur marchande de ses avoirs est de 368 millions de shekels.

Nehama s’est déjà impliquée dans l’administration fiscale dans le passé et avait précédemment été interrogé sur des soupçons de bénéficier d’une exonération de la taxe de louange en violation de la loi d’une valeur de 2,5 millions de shekels, pour un appartement à Tel Aviv. Suite à une audition au bureau du procureur, l’affaire a été classée faute de preuves.

Emanuel et Sarah Cook

Des mondes financiers viennent également le couple Emanuel et Sarah Cook. Cook est le fondateur de la maison d’investissement IBI, cotée à la Bourse de Tel Aviv. Il contrôle actuellement IBI (19%), aux côtés de David Weisberg (21%), Zvi Lubetzky (20%) et Kobi Alexander (19%). Il détient des actions d’une valeur marchande de 157 millions de shekels par l’intermédiaire d’Esaü Holdings, qui est détenue à 100% par lui et son épouse Sarah. Cook est également administrateur suppléant de la maison d’investissement.

Zvika Polak

Jusqu’à récemment, Zvika Polak était PDG et président du groupe de véhicules Colmobil – importateur de Mercedes-Benz, Smart, Mitsubishi et Hyundai. Il a dirigé Colmobil pendant 17 ans et est considéré comme le plus ancien PDG des importateurs. L’autorité a également demandé des informations sur une autre femme qui lui était liée, Nava Hanna Polak, son âge (64 ans). Selon le registraire des entreprises, les deux sont les propriétaires majoritaires d’une société privée appelée C.N. Polk Real Estate.

CPA Dalia Lev

CPA et avocate Dalia Lev est actuellement directrice externe à la Bank Hapoalim, qui est cotée à la Bourse de Tel Aviv à une valeur de marché de 31 milliards de NIS, et à la société alimentaire Strauss Group, qui est négociée à une valeur de marché de 10,4 NIS milliard.

Lev était auparavant employée senior sur le marché des capitaux, lorsqu’elle occupait le poste de PDG du groupe IDB et de présidente de Shufersal, qui gère des chaînes de supermarchés et pharmaceutiques dans tout le pays et s’occupe de biens immobiliers générateurs de revenus. Lorsqu’elle a quitté la BID en 2003, elle a reçu une indemnité de 7 millions de shekels.

Moshe Glick

L’administration fiscale a également demandé des informations qui pourraient l’aider dans l’enquête sur le marchand de terrains Moshe Glick, un résident de Nahalim. Glick a été arrêté en novembre 2017 pour des soupçons d’évasion fiscale de dizaines de millions de shekels. À la demande de l’arrestation, Glick possédait un terrain dans la zone C (Judée et Samarie), qui avait été acheté sous les auspices de sociétés étrangères enregistrées au Panama (Blue Harbour et Reltor), dans le but de les vendre à un groupe d’achat dans le ville de Modi’in Illit.

L’Autorité affirme qu’il s’agit de transactions d’un montant de 280 millions de shekels au cours des années 2017-2011 qui n’ont pas été signalées en Israël, même si Glick est le propriétaire majoritaire des sociétés, afin de se soustraire au paiement de l’impôt.