Ces derniers jours, les mĂ©dias israĂ©liens ont rapportĂ©Â la venue dans le pays de nombreux agents d’Interpol qui se sont impliquĂ©s dans l’enquĂŞte de l’affaire compliquĂ©e de la « Fraude Carrousel. » Ils ont effectuĂ© des recherches principalement dans les maisons des riches juifs français vivant Ă Herzliya.
« Carrousel » – est le nom d’un stratagème frauduleux utilisĂ© dans l’Union europĂ©enne. Il y a deux moyens selon Laurent Leloup de finyear.com :
1- Un premier exemple de fraude Carrousel consiste pour une entreprise A (en France, par exemple) à acquérir un bien auprès d’une entreprise B établie dans un Etat membre (vente qui n’est pas soumise à TVA, puisqu’elle constitue une livraison intracommunautaire), puis à le revendre (en facturant la TVA) à une entreprise C en France. L’entreprise A « disparaît » alors en ayant collecté mais non reversé la TVA, ni directement à l’Etat, ni à son fournisseur (puisque la vente était exonérée).
Pour visualiser le schéma explicatif :
Un second exemple consiste pour cette même entreprise C, établie en France, à acquérir un bien auprès d’une entreprise D, également établie en France (laquelle a acheté les marchandises en cause soit dans un pays tiers, soit hors UE) ; C revend le bien à E (établie en UE ou hors UE). D collecte normalement la TVA (française) et la reverse au fisc ; C ne collecte pas de TVA française (livraison intracommunautaire ou export), mais impute simplement la TVA déductible facturée par D sur la TVA collectée au titre de ses autres activités.Ainsi, C (choisie à dessein par les fraudeurs – le plus souvent à l’insu des dirigeants de C), impute-t-elle la TVA déductible sur la TVA collectée.Sans l’entremise de C, D (qui n’a aucune autre activité) aurait revendu directement le bien à E (établie en UE ou hors UE). D, qui serait ainsi constamment en crédit de TVA (TVA déduite sur achat et non collectée lors de la revente – livraison intra-communautaire ou export), serait contrainte de déposer des demandes de remboursement de crédit de TVA mensuelle … attirant ainsi l’attention de l’Administration fiscale qui pourrait déclencher un contrôle.
Au moment oĂą l’arnaque a Ă©tĂ© dĂ©couverte, les Etats membres de l’UE ont subi des dommages de plusieurs milliards d’euros. Une enquĂŞte a Ă©tĂ© ouverte. Parmi les participants, un nombre important de français qui ont immigrĂ© en IsraĂ«l.
Ces immigrĂ©s ont achetĂ© des maisons coĂ»teuses en IsraĂ«l sans chercher Ă cacher leur richesse. Ils Ă©taient sĂ»rs qu’ils n’allaient rien leur arriver ,parce que selon eux, IsraĂ«l est leur Etat….La visite de la police française, accompagnĂ©e par la police israĂ©lienne dans leurs maisons fut une dĂ©sagrĂ©able surprise.
L’avocat Arie Leibovich, expert en commerce international, fiscalitĂ© et le blanchiment d’argent, explique: «Nous devons comprendre que celui qui apporte en IsraĂ«l, de l’ argent suspect et les enregistre Ă son nom, n’est pas protĂ©gĂ©. IsraĂ«l n’est pas un paradis fiscal ou un endroit qui favorise le blanchiment de l’argent. Si une personne prend de l’argent ou des biens ici et sont inscrit Ă leurs nom, Ă l’avenir, l’argent sera retirĂ© et renvoyĂ© dans son pays d’origine. Les Juifs Ă©trangers en IsraĂ«l pensent pouvoir Ă©chapper aux paiements des impĂ´ts , mais c’est une idĂ©e erronĂ©e. .  »
